审计部圆满完成2022年第二季度内部审计工作
发布日期：2022-09-04根据《万博Manbetx官方网站内部审计管理制度》的相关要求，审计部定期对公司各内部机构的内部控制和风险管理的有效性，财务信息的真实性、完整性，经营活动的效率和效果以及商业道德等开展内部审计工作。经过公司审计委员会及审计部的认真组织，在各部门（子公司）的积极配合下，审计部按照年度工作计划圆满完成了2022年第二季度的内部审计工作。
内控流程审计方面，审计部本期完成OEM和办公产品采购流程、计划与预算流程、资金管理流程、关联交易管理流程，及投资管理流程审计。
子公司审计方面，审计部本期完成安硕文教用品（上海）股份有限公司及其子公司、深圳尔雅文化创意发展有限公司、万博Manbetx官方网站文具销售有限公司及万博Manbetx官方网站珍美文具有限公司审计。
专项审计方面，审计部基于风险导向，从物控管理、成本核算、授权审批、商业道德相关的舞弊风险等风险点出发，本期完成月度资金支出审计、供应商采购价格审计、存货定期监盘、IT信息安全与OA授权季度检查、供应链管理中心和办公事业部采购专项审计、模具厂专项审计、生产技术部（设备厂）专项审计等专项审计工作。
内控优化方面，审计部本期联合业务部门推动OA合同审批流等流程的优化；协助子公司完善多项零售运营、资金资产管理相关制度，提高内控管理水平。
商业道德审计与反舞弊方面，审计部本期联合法务部针对采购部门、品管部门完成多场反舞弊制度培训，推动敏感岗位员工完成签署《廉洁自律承诺书》，以进一步改善反舞弊环境。反舞弊举报渠道接到的举报事项皆安排专人进行舞弊调查，并及时反馈和形成报告。
以上所有工作中，审计部本期共出具10份内控与专项报告。对于过程中发现的一般缺陷和提出的管理建议，审计部将跟踪改善情况，协调各部门落实完成，进一步提升公司经营管理水平和内控环境建设。